Melyik akreditív típusra van szükséged a kereskedelmi ügyletekhez?
Válaszd ki az akreditív típusát és a kereskedelmi irányát, hogy láthasd a fizetési ütemezést, a kockázati profilt, valamint a bankod által igényelt pontos dokumentumokat.
Fizetési ütemezés
Látható — a dokumentum bemutatásakor
Kockázati szint
Alacsony
Legjobb erre
Az eladó a fizetés előtt engedi ki a terméket
Tipikus banki díj
0,1–0,5% az akkreditív értékéből
A hitellevelek magyarázata
A hitellevél egy banki garancia, amely biztosítja, hogy a fizetés megtörténik a kivitelező számára, amint a dokumentumos feltételek teljesülnek. A típus meghatározza, hogy mikor és hogyan történik a fizetés aktiválása.
Látra szóló akkreditív
LeggyakoribbA fizetés azonnal történik („látra szólóan”), amikor az exportőr a megfelelő dokumentumokat benyújtja a megjelölt banknak. A kiállító bank megvizsgálja a dokumentumokat, és 5 banki napon belül fizet. A legtöbb kereskedelmi tranzakció standard választása új kereskedelmi partnerek között.
Halasztott fizetésű akkreditív (Usance)
VevőbarátA fizetés meghatározott időre elhalasztott — jellemzően a szállítást vagy a dokumentumok benyújtását követően 30, 60, 90 vagy 180 nappal. Időt ad az importőrnek az áru átvételéhez, értékesítéséhez és bevétel generálásához a fizetés előtt. Az exportőrök a halasztott fizetést bankjukon keresztül diszkontálhatják azonnali készpénzért.
Standby akkreditív
Tartalék eszközNem elsődleges fizetési módként szolgál. Bankgaranciához hasonlóan működik — az exportőr csak akkor veheti igénybe, ha a vevő nem fizet. Nyitott számlás kereskedelmében használatos, ahol az eladó biztonsági hálót kíván. Gyakori az USA-ban; Európában inkább bankgaranciákat alkalmaznak.
Átruházható akkreditív
KözvetítőknekLehetővé teszi az első kedvezményezettnek (kereskedő/bróker) az akkreditív egészének vagy részének átutalását a második kedvezményezettnek (valódi gyártónak). A kereskedő saját számláját helyettesíti a gyártóé helyett, ezzel titokban tartva a hasznot. Csak akkor alkalmazható, ha az akkreditív kifejezetten „átruházhatónak” van megjelölve.
Forgó akkreditív
Ismétlődő szállításokAutomatikusan visszaáll meghatározott limitig minden egyes lehívás után. Elkerüli az új akkreditív kiállításának költségét minden szállítás esetén. Rendszeres szállításokhoz használatos ugyanazon áruk között bejáratott kereskedelmi partnerek között. Lehet kumulatív (fel nem használt összegek továbbvihetők) vagy nem kumulatív.
Levélben kiadott hitelnyitás és használata
Egy LC négy fél részvételét és több lépést foglal magában. Bármelyik lépés vagy dokumentum hiánya hetekkel késleltetheti a kifizetést.
Az értékesítési szerződés LC fizetést határoz meg
A vevő és az eladó megállapodik az értékesítési szerződésben, hogy a fizetés LC-vel történik. A szerződés meghatározza az LC típusát, érvényességi időszakát, a legkésőbbi szállítási dátumot, valamint a rakodási/kirakási kikötőt.
A behozatali partnertől a kiállító bankhoz intézett kérelem
A behozatali partner (megrendelő) utasítja saját bankját, hogy állítson ki egy LC-t a kivitelező javára. A bank értékeli a behozatali partner hitelképességét és felszámol egy kiállítási díjat. A behozatali partnernak rendelkeznie kell hitelkerettel vagy készpénzletétellel.
A kiállító bank továbbítja az LC-t a megbízó banknak
A kiállító bank továbbítja az LC-t (általában SWIFT MT700 üzenet formájában) a kivitelező országában működő levelező banknak – a megbízó banknak. A megbízó bank hitelesíti az LC-t, majd továbbítja azt a kivitelezőnek.
A kivitelező áttekinti és szállít
A kivitelező gondosan ellenőrzi az LC minden feltételét és előírását a szállítás előtt. Ha bármelyik feltétel nem teljesíthető (például a szállítási határidő túl szoros, a dokumentációs követelmények lehetetlenek), a kivitelezőnek módosítást kell kérnie a szállítás előtt.
A kivitelező dokumentumokat nyújt be
A szállítás után a kivitelező összegyűjti az összes szükséges dokumentumot, és a megjelölt/megbízó banknak nyújtja be az LC dokumentum benyújtási időszakán belül (általában a B/L dátumától számított 21 napon belül, de az LC lejárata előtt).
A bank ellenőrzi a dokumentumokat
A banknak 5 banki munkanap áll rendelkezésre a dokumentumok megfelelőségének ellenőrzésére. Még a legkisebb eltérések (hibás dátumformátum, hiányzó súly, helyesírási hiba) is lehetőséget adnak a banknak a visszautasításra. Ha a dokumentumok megfelelőek, a bank továbbítja azokat a kiállító banknak.
A kiállító bank fizet
A kiállító bank ellenőrzi a dokumentumokat, és ha azok megfelelőek, megterheli a behozatali partner számláját, és fizet a megbízó/megerősítő banknak, amely kifizeti a kivitelezőt. Készpénzes LC esetén ez 5–10 napot vesz igénybe a benyújtástól; használati LC esetén a fizetés a lejárati dátumkor történik.
A behozónak átadják a dokumentumokat
A behozónak az kibocsátó banktól megkapja az eredeti dokumentumokat (különösen az eredeti B/L-t). Az eredeti B/L a tulajdonosi okmány, amely szükséges ahhoz, hogy a célállomáson átvegye az árut.
Dokumentumok, amelyek általában szükségesek a hitellevél esetén
Minden dokumentumnak szigorúan meg kell felelni a hitellevél feltételeinek. A bankok a hitellevél feltételei alapján ellenőriznek — nem a mögöttes kereskedelmi tranzakció alapján.
Kereskedelmi számla
Pontosan meg kell egyeznie: a megbízó neve és címe, az áru leírása, egységár, teljes összeg, valuta és Incoterms — mind pontosan úgy, ahogy a hitellevélben szerepel. Még a nagybetűk eltérései is eltérést okozhatnak.
Tengeri fuvarlevél (B/L)
Tiszta fedélzeti ("clean on board") fuvarlevélnek kell lennie (nincs klauzula, amely sérült csomagolást jelezne), a kibocsátó bank rendelésére kell kiállítani (kivéve, ha a hitellevél másként rendelkezik), és meg kell mutatnia a hitellevélben szereplő rakodási és kirakodási kikötőt. A értesítendő fél általában a megbízó.
Csomagolási lista
Részletes leltár minden csomagról: dobozok/paletták száma, bruttó és nettó súly, méretek. Meg kell egyeznie a kereskedelmi számla adataival — ugyanazok az áruk, ugyanazok a mennyiségek. A dokumentumok közötti eltérések a leggyakoribb okai a visszautasításnak.
Eredetiségigazolás
Az gyártási ország igazolása. A vámhatóságok a célállomáson használják vámolási célból. A hitellevél meghatározza a kiállító hatóságot (pl. Kereskedelmi Kamara, kormányzati szerv) és néha a konkrét formanyomtatványt (pl. GSP Form A, EUR.1 stb.).
Biztosítási igazolás
Szükséges, ha a hitellevél CIF vagy CIP feltételekkel rendelkezik. Legalább 110%-nak kell lennie a számla értékére, fednie kell a hitellevélben meghatározott kockázatokat (tipikusan ICC A), és a tengeri fuvarlevél dátumánál nem lehet későbbi. Nyitott fedezeti politikák esetén a fuvarozásonkénti igazolásokat bocsátanak ki.
Vizsgálati bizonyítvány
Előzetes szállítás előtti vizsgálat egy megnevezett harmadik fél (SGS, Bureau Veritas, Intertek) által. A hitellevél meghatározza a vizsgálót és azt, amit igazolniuk kell (mennyiség, minőség, csomagolás). A rakomány fizikai vizsgálata után, a rakodás előtt bocsátják ki.
6 leggyakoribb L/C-eltérések
A dokumentumok első benyújtásainak több mint 70%-ában legalább egy eltérés található. A bankok jogosultak elutasítani — akár tipográfiai hibák miatt is.
Késedelmes dokumentumbenyújtás
A dokumentumokat az L/C lejárt dátuma után, vagy a benyújtási időszak után (alapértelmezett 21 nap a B/L dátumától az UCP 600 szerint) mutatják be. Ez a leggyakoribb és legelkerülhetőbb eltérés. Építsen be tartalék időt.
Késedelmes szállítás
A B/L dátuma későbbi, mint az L/C-ben meghatározott legkésőbbi szállítási dátum. Nem javítható — a termék már úton van. Ha az exportőr nem tudja teljesíteni a határidőt, az L/C módosítása szükséges a eredeti határidő előtt.
Termékleírás-eltérés
A kereskedelmi számla termékleírása nem pontosan egyezik az L/C-ben szereplővel. Szó hozzáadása vagy elhagyása, helytelen egységár, helytelen valuta, vagy helytelen Incoterms. A számla pontosan tükröznie kell az L/C leírását.
Ellentmondás a dokumentumok között
A mennyiségek, súlyok vagy értékek eltérnek a számlától, a csomagolási listától és a B/L-től. A bankok minden dokumentumot összehasonlítanak egymással. Még a kisebb matematikai eltérések (kerekítés) is elutasítási okot jelentenek.
B/L nem 'tiszta fedélzeten'
A fuvarozó a B/L-hez klauzulákat ad hozzá, amelyek sérült, nedves vagy szakadt csomagolást jeleznek. Az L/C feltételei majdnem mindig tiszta B/L-t igényelnek. Ha a fuvarozó problémát jelez, az exportőrnek meg kell oldania a csomagolási problémát a berakodás előtt, különben az eltérés elkerülhetetlen.
Hiányzó vagy helytelen endorsement
A B/L endorsement-t igényel ('rendelkezésre álló' B/L-ket üresen vagy a kibocsátó bank részére kell endorsolni). A biztosítási bizonyítványok endorsement-t igényelhetnek. A hiányzó aláírások vagy helytelen endorsement szöveg elutasítást okoz.
Gyakran Ismételt Kérdések
Következő szállítása, tökéletesen megtervezve.
Indítson ingyen. Nincs hitelkártya. Nincs telepítés.