Dokumentumos Inkasszó — D/P és D/A Útmutató
A dokumentumos inkasszó az nyílt számlás és a hitellevél közötti megoldás — a bank kezeli a dokumentumok cseréjét, de nem garantálja a fizetést. Olcsóbb, mint egy hitellevél, de a kockázat az exportőrön marad.
Alkalmazott szabályok
URC 522 (ICC)
Részt vevő bankok
Utaló + Beszedő
D/P fizetési időzítés
Bemutatáskor
D/A fizetési időzítés
Eszközigénybevételkor (30–180 nap)
Gyűjtemény típus kiválasztó
Válasszon egy dokumentumosztályozási típust, hogy láthassa, hogyan működik a banki folyamat, ki viseli a kockázatot, és mikor melyik típus alkalmazandó
A beszedő bank csak akkor adja ki a fuvarozási dokumentumokat (tengeri fuvarlevél, kereskedelmi számla, csomagolási lista) a behozónak, ha az fizetéssel kiegyenlíti a váltót teljes egészében. A fizetésig a kivitelező a eredeti tengeri fuvarlevél révén megtartja az áruk feletti ellenőrzést. Ez a dokumentumosztályozás biztonságosabb formája — nincsenek dokumentumok, nincsenek áruk.
Kivitelező kockázata
Közepes — az áruk a fizetés előtt a célállomáson vannak
Fizetés időzítése
A bemutatáskor azonnal
Áruk feletti ellenőrzés
A kivitelező tartja a B/L-t a fizetésig
Banki költség vs. Akkreditív
~70–80%-kal alacsonyabb, mint a levélben fizetés
Hogyan működik a dokumentumosztályozás lépésről lépésre
A dokumentumosztályozás négy fél részvételét igényli: exportőr, feladó bank, beszedő bank és importőr. Minden lépést sorrendben kell végrehajtani — egy hiányzó utasítás vagy helytelen dokumentumkészlet az egész osztályozás meghiúsulásához vezethet.
Step 1
Az exportőr elszállítja az árut és elkészíti a dokumentumkészletet
Az exportőr az importőr országába szállítja az árut és elkészíti a beszedési megbízás által előírt teljes dokumentumkészletet. Ez általában tartalmazza: az eredeti fuvarlevél (forgalomképes, rendeltetésre vagy a beszedő bankra kiállítva — nem közvetlenül az importőrre), a kereskedelmi számlát, a csomagolási listát, az származási bizonyítványt, valamint bármely más dokumentumot, amely a kereskedelmi szerződésben szerepel. A fuvarlevél nem nevezheti meg az importőrt címzettként D/P beszedés esetén — ha mégis, az importőr közvetlenül a fuvarozótól begyűjtheti az árut anélkül, hogy a bankon keresztül menne. Használjon 'rendeltetésre' vagy '[beszedő bank] rendelésére' kiállított fuvarlevelet a kontroll megtartásához.
Step 2
Az exportőr benyújtja a beszedési megbízást a feladó banknak
Az exportőr bemutatja a dokumentumkészletet a saját bankjának (a feladó banknak) a beszedési megbízás mellett — egy hivatalos utasítás, amely tartalmazza: az importőr nevét és címét, a beszedő bank adatait, a beszedés típusát (D/P vagy D/A), a váltó összeget és valutáját, a lejárt dátumot (D/A esetén), valamint utasításokat a fizetés elmulasztásának vagy elfogadás hiányának kezelésére. A beszedési megbízásnak tartalmaznia kell egyértelmű utasításokat a nemfizetés kezelésére — ezek nélkül a beszedő banknak nincs felhatalmazása a tiltakozásra, tárolásra vagy az áruk visszaküldésére. A feladó bank nem ellenőrzi a dokumentumok megfelelőségét (ellentétben a hitellevéllel — ez egy fontos különbség), de továbbítja őket a beszedő banknak a beszedési utasításokkal együtt.
Step 3
A küldő bank a dokumentumokat továbbítja a beszedő banknak
A küldő bank elküldi a dokumentumcsomagot és a beszedési megbízást a beszedő banknak (általában egy levelező bank az importőr országában). A beszedő bank rendszerint az importőr saját bankja, vagy egy bank, amelyet az importőr jelölt ki. A küldő bank egy kísérő ütemtervet küld, amely felsorolja az összes dokumentumot és a beszedési utasításokat. A beszedő bank nyugtázza a fogadást és megőrzi a dokumentumokat az importőrnek történő bemutatásig. Mindkét bank csak ügynökként működik — egyik bank sem garantálja a fizetést. Feladatuk a dokumentumok továbbítása és a pénz beszedése az utasítások szerint, nem pedig az importőr fizetési hajlandóságának vagy fizetőképességének vállalása.
Step 4
A beszedő bank bemutatja a dokumentumokat az importőrnek
A beszedő bank értesíti az importőrt, hogy a dokumentumok megérkeztek, és bemutatja őket fizetésre (D/P) vagy elfogadásra (D/A). Az importőr megvizsgálja a dokumentumokat — jellemzően a számlamennyiséget, az áruk leírását és a váltó feltételeit. D/P esetén az importőrnek teljes egészében ki kell fizetnie a váltó összeget, mielőtt bármilyen dokumentumot kapna. D/A esetén az importőr aláírja a váltót (elfogadva a fizetési kötelezettség vállalását a lejárt időpontban) és azonnal megkapja a dokumentumokat. D/A esetén az aláírt váltó (most már kereskedelmi elfogadás) vagy visszaküldésre kerül a küldő banknak, vagy a beszedő banknál marad a lejárt időpontig — a beszedési megbízás utasításainak megfelelően.
Step 5
A behozatali ország átveszi az árut, a kiviteli ország pedig megkapja a fizetést
Amint a behozatali ország megkapja a dokumentumokat, bemutathatja az eredeti konossementet a szállítmányozónak a cél kikötőben, és átveheti az árut. D/P (fizetés ellenében) esetén a fizetés a banki rendszeren keresztül visszakerül a feladó bankhoz, amely jóváírja a kiviteli ország számláját. D/A (elfogadás ellenében) esetén a kiviteli országnak meg kell várnia a váltó esedékességét — jellemzően a bemutatást vagy a konossement dátumát követő 30, 60, 90 vagy 180 nap múlva, a váltóban meghatározott módon. Esedékességkor a beszedő bank bemutatja a elfogadott váltót a behozatali országnak fizetés céljából. Amennyiben a behozatali ország fizet, a pénz a kiviteli ország számlájára kerül. A kiviteli ország a teljes esedékességi időszakot fizetés nélkül, kockázattal várta.
Step 6
Kezeled a fizetés elmulasztását — cselekedj napokon belül, hogy védd a pozíciód
Ha a behozatali ország nem fizet (D/P) vagy nem fogadja el a váltót (D/A), a beszedő banknak azonnal értesítenie kell a feladó bankot. A beszedési megbízásnak tartalmaznia kell erre vonatkozó konkrét utasításokat — ezek nélkül a beszedő bank egyszerűen visszatartja a dokumentumokat és semmit sem tesz. Be kell építeni például az alábbi standard utasításokat: 'Fizetés elmulasztása esetén haladéktalanul tiltakozz és értesíts'; 'Rendelj raktározást a kiviteli ország költségére'; 'Küldd ki [ügynök neve] képviselőnket'. A kiviteli országnak rendelkeznie kell egy helyi ügynökkel vagy fuvarozási közvetítővel a behozatali országban, aki készen áll a beavatkozásra. A idő kritikus — a kikötői tárolás és a demurrage már az első naptól kezdődik, és minél tovább állnak az áruk, annál drágábbá válik az átküldés. Ha egy elfogadott D/A váltó esedékességkor nem fizethető, a kiviteli ország jogi úton érvényesítheti igényét a váltó alapján — a elfogadás jogilag kötelező érvényű a legtöbb jogrendszerben.
Dokumentumos gyűjtési szabályok áttekintése
Az ICC Egységes Gyűjtési Szabályai (URC 522) irányítják, 1996 óta hatályban. Ezek a szabályok akkor alkalmazhatók, ha a gyűjtési megbízásban hivatkozásként beépítésre kerülnek — nem kötelezőek, de a bankok által egyetemesen elfogadottak.
Irányadó szabályok
URC 522
ICC, 1996 óta hatályban
D/P fizetési időzítés
Látra szóló
Első bemutatáskor
D/A tipikus lejárt idő
30–180 nap
Látra szóló vagy B/L dátumtól
Banki díj vs. Akkreditív
70–80%-kal kevesebb
Nincs fizetési garancia
Exportőr kockázata — a lényegi különbség az akkreditívhez képest
A bank továbbítja, de nem garantálja
A dokumentumos gyűjtés és az akkreditív közötti kritikus különbség a banki felelősség. Az akkreditív esetében az kibocsátó bank független fizetési kötelezettséget vállal — ha a dokumentumok megfelelőek, a banknak fizetnie kell. A dokumentumos gyűjtés esetében a bankok tisztán közvetítők — kezelik a dokumentumokat és beszedik a pénzt, de nem garantálják, hogy az importőr fizetni vagy elfogadni fogja. Ha az importőr visszautasítja, az exportőr egyetlen lehetősége az importőrrel szemben közvetlenül (értékesítési szerződés) vagy a váltó alapján (ha D/A alatt elfogadták). Az exportőr viseli az importőr teljes hitelkockázatát. A dokumentumos gyűjtések ezért csak akkor megfelelőek, ha az exportőr bízik az importőr fizetési hajlandóságában és képességében, és ideális esetben, ha az áru átirányítható vagy helyi értékesítésre kerülhet, ha az importőr nem teljesít.
URC 522 — kulcsfontosságú szabályok, amelyeket az exportőröknek ismerniük kell
ICC Egységes Gyűjtési Szabályai
Az URC 522 szabályozza a bankok kötelezettségeit a dokumentumos kollekciós ügyletben. Kulcsfontosságú rendelkezések: a bankok a kollekciós megbízás utasításainak megfelelően járnak el — ha az utasítások hiányosak vagy nem egyértelműek, a bank jóhiszeműen cselekszik, de a kivitelező viseli az ambiguity következményeit. A bankoknak nincs kötelezettségük a dokumentumok tartalmának ellenőrzésére, csak annyi, hogy a kollekciós megbízásban felsorolt dokumentumok jelen vannak-e. A bankok semmilyen felelősséget nem vállalnak a késedelmekért, amelyek isteni csapás, postai késedelem vagy egyéb, kívülről érkező események miatt következnek be. A bankok nem tárolják az árukat és nem neveznek ki képviselőt, hacsak a kollekciós megbízásban kifejezetten nem rendelkeznek erről. Kamatkövetelés: ha a kollekciós megbízás tartalmazza, hogy kamatot kell beszedni, és a bevevő fizetési hajlandóság hiányában a beszedő bank felbonthatja a dokumentumokat kamat beszedése nélkül — kivéve, ha a megbízás tartalmazza a 'kamat nem elengedhető' kikötést. Mindig adjon meg egyértelmű fizetési megtagadásra vonatkozó utasítást a kollekciós megbízásban.
Dokumentumos kollekció vs akkreditív — mikor melyiket használja
DC-t megbízható vevőknél, LC-t ismeretlen vevőknél használjon
A dokumentumos kollekció akkor megfelelő, ha: a kivitelezőnek kialakult kereskedelmi kapcsolata van a bevevővel és megbízik a fizetőképességében; a terméknek aktív másodlagos piaca van a célállomáson (így eladható helyi szinten, ha a bevevő nem fizet); a bevevő országa politikai és valutastabilitással rendelkezik; és a tranzakció nem indokolja az LC költségét (általában a számlérték 0,5–2%-a). Ehelyett akkreditívet használjon, ha: a bevevő ismeretlen vagy magas kockázatú országban működik; a termék egyedi vagy romlandó (nincs újraértékesítési lehetőség visszautasítás esetén); az export szerződés fizetési biztosítékot igényel; vagy a kivitelező bankja a kereskedelmi finanszírozás miatt ezt követeli meg. A dokumentumos kollekció költségmegtakarítása (általában 200–800 € a teljes LC 1 000–5 000 €-jához képest) csak akkor éri meg, ha a hitelkockázat valóban alacsony.
GYIK (Gyakran Ismételt Kérdések)
Következő szállítása, tökéletesen megtervezve.
Indítson ingyen. Nincs hitelkártya. Nincs telepítés.