AES / EEI申告ガイド
スケジュールBコードあたり2,500ドルを超える米国輸出、または規制品目を含む輸出には、自動輸出システム(AES)を通じた電子輸出情報(EEI)の申告が必要です。誤りがあると、違反1件につき10,000ドルからの罰則が科されます。
AES / EEI申告とは?
国勢調査局が管理し、BISおよびCBPが執行する米国輸出報告要件。
自動輸出システム(AES)は、輸出データを収集する米国政府の電子システムです。AESで申告する情報は電子輸出情報(EEI)と呼ばれ、2008年に従来の紙の輸出者申告書(SED)に代わって導入されました。
単一のスケジュールB分類における商品の価額が2,500ドルを超える場合、商品が輸出許可(EAR/ITAR)を必要とする場合、または仕向地が制裁対象国または禁輸国である場合(価額に関わらず)、ほとんどの米国輸出にEEI申告が必要です。
フレートフォワーダーとして、あなたは米国主要関係者(USPPI)に代わってEEIを申告する「認定代理人」として指定されることがよくあります。これにより、荷主がデータを提供した場合でも、正確かつタイムリーな申告に対して直接責任を負うことになります。
EEI申告が必要なのはいつ?
すべての輸出にEEIが必要なわけではありません。過剰申告や、さらに悪いことに必須申告の漏れを避けるために、トリガーを理解しましょう。
価額閾値: $2,500以上
単一の輸出日に単一の荷受人向けの単一のスケジュールB分類における商品の価額が2,500ドルを超える場合。これは貨物単位ではなく、商品ライン単位です。
輸出許可が必要
EARまたはITARに基づく輸出許可を必要とするすべての貨物は、価額に関わらずEEI申告が必要です。100ドルの規制品目でも申告が必要です。
制裁対象仕向地
米国の制裁または禁輸措置の対象国へのすべての輸出は、価額に関わらずEEI申告が必要です。現在、キューバ、イラン、北朝鮮、シリア、およびその他の国の一部が含まれます。
未加工ダイヤモンド
キンバリープロセスに基づき、未加工ダイヤモンドのすべての輸出は価額に関わらずEEI申告が必要です。
中古自走車両
輸出されるすべての中古車両は、価額に関わらずEEI申告が必要です。乗用車、トラック、バス、オートバイを含みます。
一般的な申告免除
これらの免除によりEEI申告を省略できますが、船荷証券に正しい免除コードを記載する必要があります。
低価額 (30.37(a))
NO EEI 30.37(a)単一の荷受人向けのスケジュールBあたり2,500ドル以下の商品 — 許可が必要な場合、商品が規制対象の場合、または仕向地が制裁対象の場合を除く。
カナダ (30.36)
NO EEI 30.36カナダへのほとんどの輸出はEEI申告が免除されます。例外:米国輸出許可を必要とする商品、テロ対策のために規制される商品、および未加工ダイヤモンド。
個人使用品 (30.37(b))
NO EEI 30.37(b)輸出者の家財道具および個人使用品で、再販を目的としないもの。海外へ移転する人の私物を含みます。
外交郵袋 (30.37(e))
NO EEI 30.37(e)米国政府機関による貨物および外交郵袋は、特定の条件下で免除されます。
返品/交換品 (30.37(h))
NO EEI 30.37(h)保証に基づいて返品または交換される商品。元の輸入書類が利用可能で、商品が規制対象でないことが条件です。
EEIの申告方法 — ステップバイステップ
分類からITNまでの申告プロセス。
商品を分類する — スケジュールBコード
各商品に正しい10桁のスケジュールB番号を割り当てます。国勢調査局のスケジュールB検索エンジンを使用してください。スケジュールBはHSコードに基づいていますが、米国固有の追加桁があります。誤った分類は最も一般的な違反の1つです。
すべての関係者をスクリーニングする
買主、荷受人、エンドユーザーを統合スクリーニングリスト(CSL)で確認します。これにはエンティティリスト、拒否者リスト、SDNリストなどが含まれます。該当しても自動的に輸出が禁止されるわけではありませんが、さらなる調査が必要です。
許可要件を判断する
商品がEAR(商務管理リスト)またはITAR(米国軍需品リスト)の規制対象かどうかを確認します。ECCNまたはUSMLカテゴリーを仕向国およびエンドユースと照合します。ほとんどの商業品はEAR99(許可不要)です。
AESdirectで申告する
AESdirect(国勢調査局の無料ポータル)または統合TMS/通関ソフトウェアで貨物データを入力します。必須データには以下が含まれます:USPPI、荷受人、スケジュールB、価額、数量、仕向国、輸出運送業者、許可情報。
ITNを受け取る
申告が成功すると、AESは内部取引番号(ITN)を返します — 14文字の一意のコード(形式:X20250407123456)。このITNは運送業者に提供し、船積書類に記載する必要があります。
ITNを運送業者に提供する
運送業者は商品が輸出される前にITN(または免除引用)を必要とします。海上貨物の場合、これは船舶出港前を意味します。航空貨物の場合は航空機が離陸する前です。運送業者は有効なITNなしに輸出することが禁止されています。
AES / EEI罰則
輸出違反には民事および刑事の両方で深刻な罰則があります。国勢調査局、BIS、CBPすべてが執行権限を持っています。
遅延申告
輸出日後のEEI申告。罰則は貨物ごとに1日あたり発生します。国勢調査局は遅延申告を積極的に監視しています。
申告不履行
必要な場合に申告しないこと。違反1件につき最高10,000ドルの民事罰。故意の違反の場合、最高10,000ドルおよび/または5年以下の懲役の刑事罰。
虚偽情報の申告
意図的に誤ったデータを申告すること — 誤った価額、誤ったスケジュールB、誤った荷受人。刑事罰には懲役が含まれる場合があります。これが深刻な執行が行われる領域です。
ITNなしの輸出
船荷証券に有効なITNまたは免除引用なしに商品を輸出すること。フォワーダーと運送業者の両方が罰則を受ける可能性があります。
EAR / ITAR違反
必要な許可なしに規制品を輸出すること。BIS民事罰は違反1件につき最高300,000ドル。ITAR違反は違反1件につき最高1,000,000ドル。刑事罰には懲役が含まれます。