Dokumentinė inkasa — D/P ir D/A vadovas
Dokumentinė inkasa yra tarp atviros sąskaitos ir akredityvo — bankas tvarko dokumentų mainus, bet negarantuoja mokėjimo. Pigiau nei akredityvas, tačiau rizika lieka eksportuotojo.
Galiojančios taisyklės
URC 522 (ICC)
Įtraukti bankai
Siunčiantysis + Inkasuojantysis
D/P mokėjimo laikas
Pateikus dokumentus
D/A mokėjimo laikas
Sąskaitos išpirkimo dieną (30–180 dienų)
Inkaso rūšies pasirinkiklis
Pasirinkite dokumentinės inkaso rūšį, kad pamatytumėte, kaip veikia banko procesas, kas prisiima riziką ir kada kiekviena rūšis tinkama
Inkasuojantysis bankas perduoda siuntimo dokumentus (konosamentą, komercinę sąskaitą, pakuočių sąrašą) importuotojui tik po to, kai importuotojas sumoka visą vekselio sumą. Iki mokėjimo eksportuotojas išlaiko prekių kontrolę per originalų konosamentą. Tai saugesnė dokumentinės inkaso forma — be dokumentų, nėra prekių.
Eksportuotojo rizika
Vidutinė — prekės paskirties vietoje iki mokėjimo
Mokėjimo laikas
Nedelsiant pateikus dokumentus
Prekių kontrolė
Eksportuotojas laiko B/L iki mokėjimo
Banko išlaidos lyginant su LC
~70–80 % mažesnės nei LC
Kaip veikia dokumentinis inkasas — žingsnis po žingsnio
Dokumentinis inkasas apima keturias šalis: eksportuotoją, pavedimų banką, inkasavimo banką ir importuotoją. Kiekvienas žingsnis turi būti įvykdytas nuosekliai — trūkstama instrukcija ar neteisingas dokumentų rinkinys gali lemti visos inkasavimo operacijos žlugimą.
Step 1
Eksportuotojas siunčia prekes ir parengia dokumentų rinkinį
Eksportuotojas siunčia prekes į importuotojo šalį ir parengia visą dokumentų rinkinį, reikalingą inkaso pavedime. Paprastai tai apima: originalų konosamentą (perleidžiamąjį, išrašytą „į pavedimą“ arba „į pavedimą [inkasavimo banko]“ — ne tiesiogiai importuotojui), komercinę sąskaitą-faktūrą, pakuočių sąrašą, kilmės liudijimą ir bet kuriuos kitus dokumentus, nurodytus pardavimo sutartyje. Konosamentas neturi būti išrašytas importuotojo vardu D/P inkaso atveju — jei taip padaryta, importuotojas gali tiesiogiai pervežėją atsiimti prekes, nesikreipdamas į banką. Naudokite „į pavedimą“ arba „į pavedimą [inkasavimo banko]“ BL, kad išlaikytumėte kontrolę.
Step 2
Eksportuotojas pateikia inkaso pavedimą pavedimų bankui
Eksportuotojas pateikia dokumentų rinkinį savo bankui (pavedimų bankui) kartu su inkaso pavedimu — formalia instrukcija, nurodančia: importuotojo vardą ir adresą, inkasavimo banko duomenis, inkaso tipą (D/P arba D/A), vekselio sumą ir valiutą, mokėjimo terminą (D/A atveju) ir instrukcijas nesumokėjimo arba neakceptavimo atveju. Inkaso pavedime turi būti aiškios instrukcijos, kaip elgtis neatlikus mokėjimo — be jų inkasavimo bankas neturi teisės protestuoti, saugoti ar grąžinti prekių. Pavedimų bankas nepatikrina dokumentų atitikties (skirtingai nei akredityvas — tai esminis skirtumas), tačiau persiunčia juos inkasavimo bankui kartu su inkaso instrukcijomis.
Step 3
Pavedimų bankas persiunčia dokumentus inkasavimo bankui
Pavedimų bankas siunčia dokumentų rinkinį ir inkaso pavedimą inkasavimo bankui (paprastai korespondentiniam bankui importuotojo šalyje). Inkasavimo bankas dažniausiai yra importuotojo bankas arba bankas, nurodytas importuotojo. Pavedimų bankas siunčia pridėtinį grafiką, kuriame išvardyti visi dokumentai ir inkaso instrukcijos. Inkasavimo bankas patvirtina gavimą ir laiko dokumentus, kol juos pateiks importuotojui. Abu bankai veikia tik kaip tarpininkai — nei vienas bankas negarantuoja mokėjimo. Jų vaidmuo — perduoti dokumentus ir surinkti lėšas pagal instrukcijas, o ne prisiimti atsakomybę už importuotojo norą ar gebėjimą sumokėti.
Step 4
Inkasavimo bankas pateikia dokumentus importuotojui
Inkasavimo bankas informuoja importuotoją apie dokumentų gavimą ir pateikia juos mokėjimui (D/P) arba akceptavimui (D/A). Importuotojas peržiūri dokumentus — paprastai sąskaitos-faktūros sumą, prekių aprašymą ir vekselio sąlygas. D/P atveju importuotojas privalo sumokėti visą vekselio sumą prieš gaudamas dokumentus. D/A atveju importuotojas pasirašo vekselį (prisiimdamas įsipareigojimą sumokėti nustatytu terminu) ir iš karto gauna dokumentus. D/A atveju pasirašytas vekselis (dabar prekybinis akceptas) grąžinamas pavedimų bankui arba laikomas inkasavimo banko iki mokėjimo termino — pagal inkaso pavedimo instrukcijas.
Step 5
Importuotojas atsiima prekes, o eksportuotojas gauna mokėjimą
Gavęs dokumentus, importuotojas gali pateikti originalų konosamentą pervežėjui paskirties uoste ir perimti prekes. D/P atveju mokėjimas pervedamas per bankų sistemą atgal pavedimų bankui, kuris kredituoja eksportuotojo sąskaitą. D/A atveju eksportuotojas turi laukti iki vekselio mokėjimo termino — paprastai 30, 60, 90 arba 180 dienų po pateikimo arba po konosamento datos, kaip nurodyta vekselyje. Atėjus terminui, inkasavimo bankas pateikia akceptuotą vekselį importuotojui mokėjimui. Jei importuotojas sumoka, lėšos pervedamos eksportuotojui. Eksportuotojas visą mokėjimo terminą laukė be jokios mokėjimo garantijos.
Step 6
Reaguokite į nesumokėjimą — veikite per kelias dienas, kad apsaugotumėte savo poziciją
Jei importuotojas atsisako mokėti (D/P) arba atsisako akceptuoti vekselį (D/A), inkasavimo bankas privalo nedelsdamas informuoti pavedimų banką. Inkaso pavedime turi būti konkrečios instrukcijos tokiais atvejais — be jų inkasavimo bankas tiesiog laikys dokumentus ir nieko nedarys. Standartinės instrukcijos, kurias reikėtų įtraukti: „Nesumokėjus protestuoti ir nedelsiant pranešti“; „Organizuoti sandėliavimą eksportuotojo sąskaita“; „Paskirti [agento vardą] veikti mūsų vardu“. Eksportuotojas turėtų turėti paruoštą vietinį agentą arba krovinių pervežimo tarpininką importuotojo šalyje. Laikas yra kritinis — uosto saugojimo ir demurražo išlaidos kaupiasi nuo pirmos dienos, o prekių peradresavimas brangsta, kuo ilgiau jos užsilaiko. Jei akceptuotas D/A vekselis nesumokamas termino metu, eksportuotojas turi teisinę galimybę kreiptis pagal vekselį — akceptas daugelyje jurisdikcijų yra teisiškai įpareigojantis.
Dokumentinio inkaso taisyklės vienu žvilgsniu
Reglamentuojamos ICC Vieningųjų inkaso taisyklių (URC 522), galiojančių nuo 1996 m. Šios taisyklės taikomos, kai jos įtraukiamos nuoroda į inkaso pavedimą — jos nėra privalomos, bet visuotinai pripažįstamos bankų.
Governing rules
URC 522
ICC, galioja nuo 1996 m.
D/P payment timing
At sight
Pirmojo pateikimo metu
D/A typical tenor
30–180 dienų
Nuo pateikimo arba B/L datos
Bank fee vs LC
70–80% mažiau
Nėra mokėjimo garantijos
Eksportuotojo rizika — esminis skirtumas nuo akredityvo
Bankas perduoda, negarantuoja
Esminis skirtumas tarp dokumentinio inkaso ir akredityvo yra banko atsakomybė. Akredityvo atveju išduodantis bankas suteikia nepriklausomą mokėjimo įsipareigojimą — jei dokumentai atitinka reikalavimus, bankas privalo sumokėti. Dokumentinio inkaso atveju bankai yra tik tarpininkai — jie tvarko dokumentus ir renka lėšas, bet negarantuoja, kad importuotojas sumokės ar priims mokėjimą. Jei importuotojas atsisako, eksportuotojo vienintelė priemonė yra tiesiogiai kreiptis į importuotoją (pagal pardavimo sutartį) arba per vekselį (jei jis priimtas pagal D/A). Eksportuotojas visiškai prisiima importuotojo kredito riziką. Dokumentinis inkasas tinkamas tik tada, kai eksportuotojas pasitiki importuotojo noru ir galimybe sumokėti, o prekės gali būti peradresuotos arba parduotos vietoje, jei importuotojas neįvykdo įsipareigojimų.
URC 522 — pagrindinės taisyklės, kurias privalo žinoti eksportuotojai
ICC Vieningosios inkaso taisyklės
URC 522 reglamentuoja bankų pareigas dokumentinio inkaso atveju. Pagrindinės nuostatos: bankai veikia pagal nurodymus inkaso pavedime — jei nurodymai nepilni ar neaiškūs, bankas veikia sąžiningai, tačiau eksportuotojas prisiima neaiškumų pasekmes. Bankai neturi įpareigojimo tikrinti dokumentus, išskyrus patikrinimą, ar pateikti visi dokumentai, nurodyti inkaso pavedime. Bankai neatsako už vėlavimus, kuriuos sukelia stichinės nelaimės, pašto vėlavimai ar kiti jų nekontroliuojami įvykiai. Bankai nelaiko prekių sandėliuose ir nerenka agentų, nebent tai konkrečiai nurodyta inkaso pavedime. Palūkanos: jei inkaso pavedime nurodyta, kad turi būti renkamos palūkanos, o importuotojas atsisako jas mokėti, inkasavimo bankas gali išduoti dokumentus nepareikalavęs palūkanų — nebent pavedime nurodyta „palūkanos neatleidžiamos“. Visada įtraukite aiškius atsisakymo vykdyti pavedimą nurodymus inkaso pavedime.
Dokumentinis inkasas vs. akredityvas — kada naudoti kiekvieną
Naudokite DI patikimiems pirkėjams, AK — nežinomiems pirkėjams
Dokumentinis inkasas tinkamas, kai: eksportuotojas turi ilgalaikius prekybinius santykius su importuotoju ir pasitiki jo mokumu; prekės turi aktyvią antrinę rinką paskirties vietoje (taigi jas galima parduoti vietoje, jei importuotojas neįvykdo įsipareigojimų); importuotojo šalis pasižymi politiniu ir valiutiniu stabilumu; sandoris nepateisina akredityvo sąnaudų (paprastai 0,5–2 % sąskaitos-faktūros vertės). Naudokite akredityvą, kai: importuotojas nežinomas arba yra iš didelės rizikos šalies; prekės pagamintos pagal užsakymą arba greitai gendantys (nėra galimybės perparduoti, jei atsisakoma); eksporto sutartis reikalauja mokėjimo garantijos; arba eksportuotojo bankas to reikalauja prekybos finansavimui. Dokumentinio inkaso sąnaudų ekonomija (paprastai 200–800 €, palyginti su 1000–5000 € pilnam akredityvui) apsimoka tik tada, jei kredito rizika iš tiesų yra maža.
Dažniausiai užduodami klausimai
Jūsų kitas krovinys, tobulai suplanuotas.
Pradėkite nemokamai. Nereikia kredito kortelės. Nereikia diegimo.