Кой тип акредитив се нуждае вашата търговска сделка?

Плащането се извършва веднага ('на виждане'), когато износителят представи съответстващите документи на посочената банка. Издаващата банка проверява документите и извършва плащане в рамките на 5 банкови дни. Стандартен избор за повечето търговски транзакции между нови търговски партньори.

Плащането се отлага за фиксиран период — обикновено 30, 60, 90 или 180 дни след изпращане на стоката или представяне на документите. Дава възможност на вносителя да получи, продаде и генерира приходи преди да плати. Износителите могат да дисконтират отсроченото плащане чрез своята банка за получаване на незабавни парични средства.

Не е предназначен като основен метод на плащане. Функционира като банкова гаранция — износителят може да използва средствата само ако купувачът не плати. Използва се при търговия на открита сметка, когато продавачът иска мрежа за сигурност. Често срещан в търговията на САЩ; Европа предпочита банкови гаранции.

Позволява на първия бенефициент (търговец/брокер) да прехвърли цялата или част от сумата на акредитива на втори бенефициент (реален производител). Търговецът заменя своята фактура с тази на производителя, като запазва маржа си в тайна. Изисква акредитивът да бъде изрично посочен като 'прехвърляем'.

Автоматично се възстановява след всяко теглене до определената граница. Избягва разходите за откриване на нов акредитив за всяка доставка. Използва се за редовни доставки на една и съща стока между установени търговски партньори. Може да бъде кумулативен (неизползваните суми се пренасят напред) или некумулативен.

Търговска фактура

Трябва да съвпада точно: име и адрес на заявителя, описание на стоките, единична цена, обща сума, валута и Инкотермс — всичко точно както е посочено в акредитива. Дори разликите в главните и малките букви могат да причинят несъответствия.

Коносамент (B/L)

Трябва да бъде "чист на борда" (без клаузи за повредена опаковка), издаден на заповед на издаващата банка (освен ако акредитивът не посочва друго), и да показва пристанищата на товарене и разтоварване, посочени в акредитива. Обикновено нотифициращата страна е заявителят.

Опаковъчен лист

Подробно описание на всички пакети: брой кашони/палети, брутно и нетно тегло, размери. Трябва да бъде съвместим с търговската фактура — същите стоки, същите количества. Несъответствията между документите са една от основните причини за отхвърляне.

Сертификат за произход

Потвърждава държавата на производство. Изисква се от митниците в страната на получаване за митнически цели. В акредитива ще бъде посочен издаващият орган (например Търговска камара, държавен орган) и понякога конкретната форма, която се изисква (GSP Form A, EUR.1 и др.).

Застрахователен сертификат

Изисква се, ако акредитивът е при условия CIF или CIP. Трябва да бъде за поне 110% от стойността на фактурата, да покрива рисковете, посочени в акредитива (обикновено ICC A), и да бъде датиран не по-късно от датата на коносамента. Полисите с открит покрив издават сертификати за всяка пратка.

Сертификат за инспекция

Предварителна инспекция на стоката от посочена трета страна (SGS, Bureau Veritas, Intertek). В акредитива ще бъде посочен инспекторът и какво трябва да се сертифицира (количество, качество, опаковка). Издава се след физическа инспекция на стоката преди товарене.

Късно представяне на документи

Документите се представят след датата на изтичане на акредитива или след периода за представяне (по подразбиране 21 дни от датата на B/L според UCP 600). Това е най-честото и най-избягваемо несъответствие. Предвидете време за резерв.

Късно изпращане на стоката

Датата на B/L е след най-късната дата за изпращане, посочена в акредитива. Не може да бъде коригирано — стоката вече е изпратена. Изисква изменение на акредитива преди първоначалния срок, ако износителят не може да го спази.

Несъответствие в описанието на стоката

Описанието на стоката във фактурата не съвпада точно с това в акредитива. Добавяне или пропускане на дума, грешна единична цена, грешна валута или грешни Инкотермс. Фактурата трябва да отразява точно описанието в акредитива.

Несъответствие между документите

Количествата, теглата или стойностите се различават между фактурата, опаковъчния списък и B/L. Банките сравняват всички документи помежду им. Дори малки аритметични разлики (закръгления) са основание за отказ.

B/L не е 'чист на борда'

Превозвачът добавя клаузи към B/L, отбелязващи повредена, мокра или скъсана опаковка. Условията на акредитива почти винаги изискват чист B/L. Ако превозвачът отбележи проблем, износителят трябва да отстрани проблема с опаковката преди товаренето, иначе несъответствието е неизбежно.

Липсващи или неправилни джиранти

B/L изисква джирант ('на заповед' B/L трябва да бъде джирант на приносител или към издаващата банка). Застрахователните сертификати могат да изискват джирант. Липсващи подписи или неправилно формулиране на джиранта причиняват отказ.