Ръководство за документарно инкасо — D/P и D/A
Документарното инкасо заема място между открита сметка и акредитив — банката обработва обмена на документи, но не гарантира плащането. По-евтино от акредитив, но рискът остава за износителя.
Управляващи правила
URC 522 (ICC)
Банки, участващи
Предаваща + Инкасираща
Срок на плащане D/P
При представяне
Срок на плащане D/A
При падеж (30–180 дни)
Селектор за вид документарна колекция
Изберете вид документарна колекция, за да видите как работи банковият процес, кой поема риска и кога всеки вид е подходящ
Събиращата банка освобождава превозните документи (коносамент, търговска фактура, опаковъчен лист) на вносителя само след като вносителят плати дълга изцяло. Докато не бъде направено плащане, износителят запазва контрол върху стоките чрез оригиналния коносамент. Това е по-сигурната форма на документарна колекция — без документи, без стоки.
Риск за износителя
Умерен — стоките са на местоназначението преди плащане
Срок на плащане
Незабавно при представяне
Контрол върху стоките
Износителят задържа коносамента до плащане
Банкови разходи срещу ЛК
~70–80% по-ниски от ЛК
Как работи документарната инкасо — стъпка по стъпка
Документарното инкасо включва четири страни: износител, прехвърляща банка, инкасираща банка и вносител. Всяка стъпка трябва да бъде изпълнена последователно — липсата на инструкция или неправилен набор от документи може да доведе до провал на цялото инкасо.
Step 1
Износителят изпраща стоките и подготвя набора от документи
Износителят изпраща стоките в страната на вносителя и подготвя пълен набор от документи, изисквани от инкасовата поръчка. Обикновено това включва: оригиналния коносамент (прехвърляем, издаден на заповед или на инкасиращата банка — не директно на вносителя), търговската фактура, опаковъчния лист, сертификата за произход и всички други документи, посочени в търговския договор. Коносаментът не трябва да посочва вносителя като получател при инкасо D/P — ако го направи, вносителят може да получи стоките директно от превозвача, без да минава през банката. Използвайте коносамент 'на заповед' или 'на заповед на [инкасираща банка]' за да запазите контрол.
Step 2
Износителят подава инкасова поръчка на прехвърлящата банка
Износителят представя набора от документи на своята банка (прехвърлящата банка) заедно с инкасова поръчка — формална инструкция, която посочва: името и адреса на вносителя, данните за инкасиращата банка, типа на инкасото (D/P или D/A), сумата и валутата на менителницата, падежа (за D/A) и инструкции за неплащане или неприемане. Инкасовата поръчка трябва да съдържа ясни инструкции за действия при неплащане — без тях инкасиращата банка няма правомощия да протестира, съхранява или връща стоките. Прехвърлящата банка не проверява документите за съответствие (за разлика от акредитива — това е ключова разлика) но ги препраща на инкасиращата банка заедно с инкасовите инструкции.
Step 3
Банката-изпращач изпраща документите и колекционната нареждане до колекционната банка
Банката-изпращач изпраща комплектът от документи и колекционната нареждане до колекционната банка (обикновено кореспондентна банка в страната на вносителя). Колекционната банка обикновено е собствената банка на вносителя или банка, посочена от вносителя. Банката-изпращач изпраща придружително писмо с описание на всички включени документи и колекционните инструкции. Колекционната банка потвърждава получаването и задържа документите до представянето им пред вносителя. И двете банки действат само като посредници — нито една от тях не гарантира плащането. Ролята им е да предават документите и да събират средствата според инструкциите, без да поемат отговорност за желанието или възможността на вносителя да плати.
Step 4
Колекционната банка представя документите на вносителя
Колекционната банка уведомява вносителя, че документите са пристигнали, и ги представя за плащане (D/P) или за приемане (D/A). Вносителят проверява документите — обикновено сумата по фактурата, описанието на стоките и условията по менителницата. При D/P: вносителят трябва да плати пълната сума по менителницата, преди да получи документите. При D/A: вносителят подписва менителницата (приема задължението да плати при падежа) и получава документите веднага. При D/A подписаната менителница (сега търговско приемане) се връща обратно на банката-изпращач или се задържа от колекционната банка до падежа — според инструкциите по колекционната нареждане.
Step 5
Вносителят получава стоките, а износителят получава плащането
След като вносителят получи документите, той може да представи оригиналния коносамент на превозвача в пристанището на местоназначението и да получи стоките. При D/P плащането се превежда обратно чрез банковата система до изпращащата банка, която кредитира сметката на износителя. При D/A износителят трябва да изчака до падежа на тратата — обикновено 30, 60, 90 или 180 дни след представянето или след датата на коносамента, както е посочено в тратата. При падежа събиращата банка представя приетата трата на вносителя за плащане. Ако вносителят плати, средствата се превеждат на износителя. Износителят е чакал през целия период на падежа без гаранция за плащане.
Step 6
Обработка на неизпълнение — действайте в рамките на дни, за да защитите позицията си
Ако вносителят откаже да плати (D/P) или откаже да приеме тратата (D/A), събиращата банка трябва да уведоми изпращащата банка незабавно. Инструкциите за инкасото трябва да съдържат специфични указания за този сценарий — без тях събиращата банка ще задържи документите и няма да предприеме нищо. Стандартни инструкции за включване: 'В случай на неплащане, протестирайте и уведомете незабавно'; 'Осигурете складово съхранение за сметка на износителя'; 'Определете {name} да действа от наше име.' Износителят трябва да разполага с местен агент или експедитор в страната на вносителя в готовност. Времето е критично — таксите за склад и закъснение се натрупват от първия ден, а преразпределението на стоките става по-скъпо колкото по-дълго стоят. Ако приета D/A трата бъде неизпълнена при падежа, износителят разполага с правно средство за въздействие чрез менителницата — приемането е правно обвързващо в повечето юрисдикции.
Правила за документарно инкасо накратко
Регулират се от ICC Uniform Rules for Collections (URC 522), в сила от 1996 г. Тези правила се прилагат, когато са включени чрез позоваване в инкасовата заповед — те не са задължителни, но са универсално възприети от банките.
Регулиращи правила
URC 522
ICC, в сила от 1996 г.
Срок на плащане при D/P
При предявяване
При първо представяне
Типичен срок при D/A
30–180 дни
От датата на предявяване или B/L
Банкова такса спрямо ЛК
70–80% по-малко
Няма гаранция за плащане
Риск за износителя — основната разлика спрямо ЛК
Банката предава, но не гарантира
Критичната разлика между документарното инкасо и акредитива е банковата отговорност. При акредитив издаващата банка поема независимо платежно задължение — ако документите са в ред, банката трябва да плати. При документарно инкасо банките са само посредници — те обработват документите и събират средства, но не гарантират, че вносителят ще плати или ще приеме. Ако вносителят откаже, единствената възможност на износителя е да търси отговорност директно към вносителя (чрез договора за продажба) или чрез менителницата (ако е приета при D/A). Износителят поема пълния кредитен риск на вносителя. Поради това документарните инкасата са подходящи само когато износителят вярва във готовността и възможността на вносителя да плати, и идеално когато стоките могат да бъдат преразпределени или продадени на местния пазар при неизпълнение от страна на вносителя.
URC 522 — ключови правила, които износителите трябва да знаят
ICC Uniform Rules for Collections
URC 522 управлява задълженията на банките при документарно инкасо. Основни разпоредби: банките действат според инструкциите в инкасовото нареждане — ако инструкциите са непълни или неясни, банката ще действа добросъвестно, но износителят понася последствията от неяснотите. Банките нямат задължение да проверяват документите освен да проверят дали посочените в инкасовото нареждане документи присъстват. Банките не поемат отговорност за забавяния, причинени от форсмажорни обстоятелства, пощенски забавяния или събития извън техния контрол. Банките няма да складират стоки или да назначават посредници, освен ако не е изрично указано в инкасовото нареждане. Лихвени такси: ако инкасовото нареждане посочва, че трябва да се събират лихви, и вносителят откаже да ги плати, инкасиращата банка може да освободи документите без да събира лихвите — освен ако нареждането не посочва 'лихвите не могат да бъдат отказани'. Винаги включвайте изрични инструкции за отхвърляне в инкасовото нареждане.
Документарно инкасо срещу акредитив — кога да използвате всяко
Използвайте ДИ за доверени купувачи, А за непознати купувачи
Документарното инкасо е подходящо, когато: износителят има установени търговски отношения с вносителя и му вярва за кредитоспособността; стоките имат активен вторичен пазар на мястото на доставка (така че могат да бъдат продадени на местно ниво, ако вносителят не плати); страната на вносителя има политическа и валутна стабилност; и транзакцията не оправдава разходите за А (обикновено 0.5–2% от стойността на фактурата). Използвайте акредитив вместо това, когато: вносителят е непознат или е в страна с висок риск; стоките са поръчкови или бързоразваляеми (нямат стойност за препродажба, ако бъдат отхвърлени); износният договор изисква сигурност за плащане; или банката на износителя го изисква за търговско финансиране. Икономията от документарно инкасо (обикновено €200–800 срещу €1,000–5,000 за пълен А) си струва само ако кредитният риск наистина е нисък.
Често задавани въпроси
Вашата следваща пратка, перфектно планирана.
Започнете безплатно. Без кредитна карта. Без инсталация.