Какой тип аккредитива нужен вашей сделке?

Платеж производится немедленно (〈по предъявлении〉) когда экспортер предъявляет соответствующие документы уполномоченному банку. Выпустивший банк проверяет документы и производит платеж в течение 5 банковских дней. Стандартный выбор для большинства коммерческих сделок между новыми торговыми партнерами.

Платеж отложен на фиксированный период — обычно 30, 60, 90 или 180 дней после отгрузки или предъявления документов. Дает импортеру время получить товар, продать его и генерировать доход до оплаты. Экспортеры могут дисконтировать отложенный платеж через свой банк для получения немедленных денежных средств.

Не предназначен в качестве основного способа платежа. Функционирует как банковская гарантия — экспортер может воспользоваться им только если покупатель не произведет платеж. Используется для торговли на открытый счет, где продавец хочет иметь сеть безопасности. Распространен в торговле США; Европа обычно использует банковские гарантии вместо этого.

Позволяет первому бенефициару (трейдеру/брокеру) передать все или часть аккредитива второму бенефициару (фактическому производителю). Трейдер подставляет собственный счет вместо счета производителя, сохраняя маржу конфиденциальной. Требует, чтобы аккредитив конкретно указывал 〈передаточный〉.

Автоматически восстанавливается после каждого использования до установленного лимита. Позволяет избежать стоимости открытия нового аккредитива для каждой отгрузки. Используется для регулярных отгрузок одинаковых товаров между установленными торговыми партнерами. Может быть кумулятивным (неиспользованные суммы переносятся) или некумулятивным.

Коммерческий счет-фактура

Должна в точности совпадать: наименование и адрес заявителя, описание товара, цена за единицу, общая сумма, валюта и Инкотермс — все в точности, как указано в аккредитиве. Даже различия в капитализации могут вызвать расхождения.

Коносамент (B/L)

Должен быть 《чистым на борту》 (без пометок о повреждении упаковки), выданным приказу выдающего банка (если аккредитив не предусматривает иное) и указывать порты погрузки и выгрузки, указанные в аккредитиве. Сторона для уведомления обычно является заявителем.

Упаковочный лист

Подробное описание всех мест: количество коробок/поддонов, брутто и нетто-вес, размеры. Должен соответствовать коммерческому счету-фактуре — те же товары, те же количества. Расхождения между документами — основная причина отказа.

Сертификат о происхождении товара

Подтверждает страну производства. Требуется таможней в пункте назначения для целей таможенного обложения. Аккредитив указывает выдающий орган (например, Торгово-промышленная палата, государственный орган) и иногда конкретную требуемую форму (GSP Form A, EUR.1 и т. д.).

Страховой сертификат

Требуется, если аккредитив выданы на условиях CIF или CIP. Должен быть на сумму не менее 110% стоимости счета-фактуры, охватывать риски, указанные в аккредитиве (обычно ICC A), и быть датирован не позднее даты коносамента. Полисы открытого покрытия выдают сертификаты за каждую отгрузку.

Сертификат инспекции

Предотгрузочная инспекция названной третьей стороной (SGS, Bureau Veritas, Intertek). Аккредитив указывает инспектора и что он должен подтвердить (количество, качество, упаковку). Выдается после физической инспекции груза перед загрузкой.

Позднее предоставление документов

Документы предоставлены после даты истечения срока действия аккредитива или после периода предоставления (по умолчанию 21 день от даты B/L в соответствии с UCP 600). Это наиболее распространенное и наиболее легко предотвратимое расхождение. Предусмотрите буферное время.

Позднее отправление груза

Дата B/L позже крайней даты отправления, указанной в аккредитиве. Невозможно исправить — груз уже отправлен. Требуется поправка к аккредитиву до исходного срока, если экспортер не может его выполнить.

Несоответствие описания товаров

Описание товаров в коммерческом счете не совпадает с аккредитивом. Добавление или опущение слова, неправильная цена за единицу, неправильная валюта или неправильные Инкотермс. Счет должен точно отражать описание в аккредитиве.

Несоответствие между документами

Количества, веса или суммы отличаются между счетом, упаковочным листом и B/L. Банки сравнивают все документы между собой. Даже незначительные арифметические различия (округление) служат основанием для отказа.

B/L не является 'чистым на борту'

Перевозчик добавляет оговорки в B/L, отмечая поврежденную, мокрую или порванную упаковку. Условия аккредитива практически всегда требуют чистый B/L. Если перевозчик отмечает проблему, экспортер должен устранить проблему упаковки до погрузки, иначе расхождение неизбежно.

Отсутствие или неправильное индоссирование

B/L требует индоссирования (B/Ls 「по приказу」 должны быть индоссированы в чистом виде или выдающему банку). Страховые сертификаты могут требовать индоссирования. Отсутствующие подписи или неправильный текст индоссирования вызывают отказ.