Který typ akreditivu potřebuje váš obchod?
Vyberte typ akreditivu a směr obchodu, abyste viděli načasování plateb, rizikový profil a přesné dokumenty, které bude vaše banka vyžadovat.
Načasování platby
V pohledu — při předložení dokumentů
Úroveň rizika
Nízké
Nejvhodnější pro
Prodejce vyžaduje platbu před uvolněním zboží
Typická bankovní poplatek
0,1–0,5 % hodnoty akreditivu
Akreditivy vysvětlené
Akreditiv je bankovní záruka, že platba bude provedena vývozci poté, co budou splněny konkrétní dokumentární podmínky. Typ akreditivu určuje, kdy a jak je platba spuštěna.
Akreditiv při pohledu
NejběžnějšíPlatba se uskuteční okamžitě ('při pohledu'), když vývozce předloží souladné dokumenty určené bance. Emitující banka dokumenty prozkoumá a zaplatí do 5 bankovních dnů. Standardní volba pro většinu obchodních transakcí mezi novými obchodními partnery.
Akreditiv s odloženou platbou
Výhodné pro kupujícíhoPlatba je odložena o pevně stanovené období — obvykle 30, 60, 90 nebo 180 dnů po odeslání zboží nebo předložení dokumentů. Dává dovozci čas zboží přijmout, prodat a vygenerovat příjem před zaplacením. Vývozci mohou odloženou platbu diskontovat prostřednictvím své banky pro okamžitou hotovost.
Záložní akreditiv
Záložní nástrojNení určen jako primární platební metoda. Funguje jako bankovní záruka — vývozce může čerpat pouze v případě, že kupující nezaplatí. Používá se pro obchod na otevřený účet, kde prodávající chce mít bezpečnostní síť. Běžný v americkém obchodu; Evropa spíše používá bankovní záruky.
Převoditelný akreditiv
Pro zprostředkovateleUmožňuje prvnímu příjemci (obchodníkovi/brokerovi) převést celý nebo část akreditivu druhému příjemci (skutečnému výrobci). Obchodník nahradí svou fakturu fakturou výrobce, čímž si nechá marži v tajnosti. Vyžaduje, aby akreditiv výslovně uváděl 'převoditelný'.
Obnovující se akreditiv
Opakované dodávkyAutomaticky se obnovuje po každém čerpání do stanoveného limitu. Šetří náklady na otevírání nového akreditivu pro každou dodávku. Používá se pro pravidelné dodávky stejného zboží mezi zavedenými obchodními partnery. Může být kumulativní (nevyčerpané částky se převádějí) nebo nekumulativní.
Otevření a používání akreditivu
Akreditiv zahrnuje čtyři strany a několik kroků. Chybějící jakýkoli jeden krok nebo dokument může zpozdit platbu o týdny.
Prodejní smlouva stanovuje platbu prostřednictvím akreditivu
Kupující a prodávající se v prodejní smlouvě dohodnou, že platba bude provedena prostřednictvím akreditivu. Smlouva stanovuje typ akreditivu, dobu platnosti, nejzazší datum odeslání a přístav nakládky/vykládky.
Dovozce žádá o otevření akreditivu u vydávající banky
Dovozce (žadatel) instruuje svou banku, aby vydala akreditiv ve prospěch vývozce. Banka posoudí bonitu dovozce a účtuje poplatek za otevření akreditivu. Dovozce musí mít úvěrový rámec nebo hotovostní vklad.
Vydávající banka zasílá akreditiv advokační bance
Vydávající banka předá akreditiv (obvykle prostřednictvím SWIFT MT700) korespondenční bance v zemi vývozce – advokační bance. Advokační banka ověří pravost akreditivu a předá jej vývozci.
Vývozce přezkoumá a odešle zboží
Vývozce pečlivě zkontroluje všechny podmínky akreditivu před odesláním zboží. Pokud nelze splnit některou podmínku (např. příliš krátký termín odeslání, nemožné požadavky na dokumenty), musí před odesláním požádat o změnu.
Vývozce předkládá dokumenty
Po odeslání zboží vývozce shromáždí všechny požadované dokumenty a předloží je nominované/advokační bance v rámci lhůty pro předložení dokumentů (obvykle 21 dnů od data nákladního listu, ale před vypršením akreditivu).
Banka přezkoumá dokumenty
Banka má 5 pracovních dnů na přezkoumání dokumentů z hlediska souladu. I drobné nesrovnalosti (chybný formát data, chybějící hmotnost, překlepy) dávají bance důvod k odmítnutí. Pokud jsou dokumenty v pořádku, banka je předá vydávající bance.
Vydávající banka provede platbu
Vydávající banka zkontroluje dokumenty a v případě souladu odečte částku z účtu dovozce a provede platbu advokační/konfirmační bance, která vyplatí vývozci. U akreditivů na viděnou trvá platba 5–10 dnů od předložení; u termínovaných akreditivů je platba provedena v den splatnosti.
Příjemce obdrží dokumenty
Příjemce obdrží originální dokumenty (zejména originální náložní list) od issuing banky. Originální náložní list je titulní dokument potřebný k převzetí zboží v místě určení.
Dokumenty obvykle požadované u akreditivu
Každý dokument musí přísně odpovídat podmínkám akreditivu. Banky kontrolují podle podmínek akreditivu — nikoli podle podkladové obchodní transakce.
Obchodní faktura
Musí přesně odpovídat: název a adresa žadatele, popis zboží, jednotková cena, celková částka, měna a Incoterms — vše přesně tak, jak je uvedeno v akreditivu. I rozdíly v použití velkých písmen mohou způsobit nesrovnalosti.
Nákladní list (B/L)
Musí být „čistý na palubě“ (žádné doložky o poškozeném balení), vystavený na řad vydávající banky (pokud akreditiv neurčuje jinak) a musí uvádět přístav nakládky a vykládky uvedené v akreditivu. Oznámená strana je obvykle žadatel.
Balicí list
Podrobný rozpis všech balení: počet kartonů/palet, hrubá a čistá hmotnost, rozměry. Musí být v souladu s obchodní fakturou — stejné zboží, stejné množství. Nesrovnalosti mezi dokumenty jsou hlavní příčinou odmítnutí.
Certifikát původu
Osvědčuje zemi výroby. Požadován celnicí v místě určení pro účely cla. Akreditiv specifikuje vydávající orgán (např. Hospodářská komora, vládní orgán) a někdy i konkrétní formulář (GSP Form A, EUR.1 atd.).
Pojistný certifikát
Požadován, pokud je akreditiv uzavřen na podmínkách CIF nebo CIP. Musí být alespoň na 110 % hodnoty faktury, pokrývat rizika specifikovaná v akreditivu (typicky ICC A) a být datován nejpozději k datu nákladního listu. Pojistné smlouvy otevřeného krytí vydávají certifikáty pro každou zásilku.
Certifikát o prohlídce
Předodesílací prohlídka třetí stranou (SGS, Bureau Veritas, Intertek). Akreditiv specifikuje inspektora a co musí certifikovat (množství, kvalita, balení). Vydán po fyzické prohlídce nákladu před nakládkou.
6 nejčastějších neshod v dokumentárním akreditivu
Více než 70 % prvních předložení dokumentů obsahuje alespoň jednu neshodu. Banky mají právo dokumenty odmítnout – dokonce i kvůli typografickým chybám.
Pozdní předložení dokumentů
Dokumenty předložené po uplynutí doby platnosti akreditivu nebo po období pro předložení (standardně 21 dnů od data nákladního listu podle UCP 600). Jedná se o nejčastější a nejlépe předcházející neshodu. Zahrňte do plánování rezervní čas.
Pozdní odeslání zboží
Datum nákladního listu je po nejpozdějším datu odeslání zboží uvedeném v akreditivu. Nelze opravit – zboží již bylo odesláno. Vyžaduje změnu akreditivu před původním termínem, pokud vývozce nemůže splnit původní termín.
Neshoda v popisu zboží
Popis zboží na obchodní faktuře se přesně neshoduje s popisem v akreditivu. Přidání či vynechání slova, chybná jednotková cena, chybná měna nebo chybné Incoterms. Faktura musí přesně kopírovat popis v akreditivu.
Nesoulad mezi dokumenty
Množství, váhy nebo hodnoty se liší mezi fakturou, balicím listem a nákladním listem. Banky porovnávají všechny dokumenty navzájem. I drobné rozdíly v aritmetice (zaokrouhlování) jsou důvodem k odmítnutí.
Nákladní list není 'čistý na palubu'
Přepravce přidává do nákladního listu klauzule o poškozeném, vlhkém nebo roztrženém balení. Podmínky akreditivu téměř vždy vyžadují čistý nákladní list. Pokud přepravce uvede problém, musí vývozce vyřešit problém s balením před nakládkou, jinak je neshoda nevyhnutelná.
Chybějící nebo nesprávné rubopisy
Nákladní list vyžaduje rubopis (nákladní listy 'na řad' musí být rubovány prázdným rubopisem nebo na banku, která akreditiv vydala). Pojistné certifikáty mohou vyžadovat rubopis. Chybějící podpisy nebo nesprávné znění rubopisu způsobují odmítnutí.
Běžné otázky
Vaše další zásilka, dokonale naplánovaná.
Začněte zdarma. Bez kreditní karty. Bez instalace.