Aký typ akreditívu potrebuje váš obchod?

Platba sa uskutočňuje okamžite ('na pohlad'), keď exportér predloží súladné dokumenty poverenej banke. Banka, ktorá akreditív vydala, preverí dokumenty a uhradí ich do 5 pracovných dní. Štandardná voľba pre väčšinu obchodných transakcií medzi novými obchodnými partnermi.

Platba je odložená o pevne stanovené obdobie — zvyčajne 30, 60, 90 alebo 180 dní po odoslaní tovaru alebo predložení dokumentov. Poskytuje dovozcovi čas na prijatie, predaj a generovanie príjmov pred platbou. Vývozcovia môžu odloženú platbu diskontovať cez svoju banku a získať okamžité hotovost.

Nenavrhuje sa ako primárna metóda platby. Pôsobí ako banková záruka — vývozca môže naň čerpať len v prípade, že kupujúci nezaplatí. Používa sa pri obchodovaní na otvorený účet, kde predávajúci chce mať bezpečnostnú sieť. Bežný v americkom obchode; Európa preferuje bankové záruky.

Umožňuje prvému oprávnenému subjektu (obchodník/broker) previesť celú alebo čast akreditívu druhému oprávnenému subjektu (skutočnému výrobcovi). Obchodník nahradí svoju faktúru faktúrou výrobcu a udrží maržu v tajnosti. Vyžaduje, aby akreditív explicitne uvádzal 'prevoditeľný'.

Automaticky sa obnovuje po každom čerpaní do stanoveného limitu. Šetrí náklady na otvorenie nového akreditívu pre každú dodávku. Používa sa pre pravidelné dodávky rovnakého tovaru medzi osvedčenými obchodnými partnermi. Môže byť kumulatívny (nevyčerpané čiastky sa prenášajú) alebo nekumulatívny.

Obchodná faktúra

Musí sa zhodovať presne: názov a adresa žiadateľa, popis tovaru, jednotková cena, celková suma, mena a Incoterms — všetko presne ako je uvedené v akreditíve. Aj rozdiely vo veľkých a malých písmenách môžu spôsobiť nesúlad.

Nákladný list (B/L)

Musí byť „čistý na palube“ (žiadne klauzuly o poškodenej balení), vystavený na objednávku vydávajúcej banky (pokiaľ akreditív neurčuje inak) a uvádzať prístav nakládky a vykládky uvedený v akreditíve. Notifikovaná strana je typicky žiadateľ.

Balenkový list

Podrobný prehľad všetkých balení: počet kartónov/palet, hrubá a čistá hmotnosť, rozmery. Musí byť konzistentný s obchodnou faktúrou — rovnaký tovar, rovnaké množstvo. Nesúlad medzi dokumentami je hlavnou príčinou odmietnutia.

Osvedčenie o pôvode

Osvedčuje krajinu výroby. Požadované colnicou v cielovej krajine pre účely cla. Akreditív špecifikuje vydávajúcu autoritu (napr. Obchodná komora, vládne orgány) a niekedy aj konkrétny formulár (GSP Form A, EUR.1 atď.).

Osvedčenie o poistení

Požadované, ak je akreditív na podmienkach CIF alebo CIP. Musí pokrývať aspoň 110 % hodnoty faktúry, zahrnovať riziká špecifikované v akreditíve (typicky ICC A) a byť datované nie skôr ako dátum nákladného listu. Policie otvoreného krytia vydávajú osvedčenia pre každú zásielku.

Osvedčenie o preberke

Pre-odberová preberka menovanou treťou stranou (SGS, Bureau Veritas, Intertek). Akreditív špecifikuje preberateľa a čo musia osvedčiť (množstvo, kvalita, balenie). Vydané po fyzickej preberke nákladu pred nakládkou.

Neskorá prezentácia dokumentov

Dokumenty predložené po dátume expirácie akreditívu alebo po období na prezentáciu (štandardne 21 dní od dátumu B/L podľa UCP 600). Ide o najčastejší a najzabudnuteľnejší nesúlad. Zahrňte si do plánu nárazníkový čas.

Neskorá dodávka

Dátum B/L je po najneskoršom dátume dodávky uvedenom v akreditíve. Nedá sa opraviť – tovar je už naložený. Vyžaduje si zmenu akreditívu pred pôvodným termínom, ak exportér nemôže splniť pôvodný termín.

Nezhoda popisu tovaru

Popis tovaru na obchodnej faktúre nezodpovedá presne popisu v akreditíve. Pridanie alebo vynechanie slova, nesprávna jednotková cena, nesprávna mena alebo nesprávne Incoterms. Faktúra musí zrkadliť popis v akreditíve presne.

Nezrovnalosť medzi dokumentmi

Množstvá, hmotnosti alebo hodnoty sa líšia medzi faktúrou, balným listom a B/L. Banky porovnávajú všetky dokumenty navzájom. Aj drobné aritmetické rozdiely (zaokrúhľovanie) sú dôvodom na odmietnutie.

B/L nie je 'čistý na palubu'

Prepravca pridáva k B/L klauzule, ktoré uvádzajú poškodené, vlhké alebo roztrhané balenie. Podmienky akreditívu takmer vždy vyžadujú čistý B/L. Ak prepravca zaznamená problém, exportér musí problém s balením vyriešiť pred naložením, inak je nesúlad nevyhnutný.

Chýbajúce alebo nesprávne rubopisné doložky

B/L vyžaduje rubopis (B/L 'na rád' musia byť rubopisnuté v bielom alebo na vydávajúcu banku). Poistné certifikáty môžu vyžadovať rubopis. Chýbajúce podpisy alebo nesprávne znenie rubopisu spôsobujú odmietnutie.