Koje vrste akreditiva treba vaš poslovni dogovor?
Izaberite vrstu akreditiva i smer trgovine kako biste videli vreme plaćanja, nivo rizika i tačne dokumente koje će vaša banka zahtevati.
Vreme plaćanja
Na videlo — prilikom predstavljanja dokumenata
Nivo rizika
Nizak
Najpogodnije za
Prodavac zahteva uplatu pre puštanja robe u promet
Tipična bankarska naknada
0,1–0,5% od vrednosti akreditiva
Akreditivi objašnjeni
Akreditiv je bankovna garancija da će se izvozniku isplatiti novac nakon što se ispune određeni dokumentarni uslovi. Vrsta akreditiva određuje kada i kako se aktivira isplata.
Vidi LC
NajčešćaPlaćanje se vrši odmah ('na videlo') kada izvoznik preda dokumentaciju u skladu sa zahtevima određenoj banci. Izdavačka banka proverava dokumentaciju i izvršava uplatu u roku od 5 radnih dana. Standardan izbor za većinu poslovnih transakcija između novih poslovnih partnera.
Usans (Odloženo plaćanje) LC
Povoljnije za kupcaPlaćanje se odlaže za fiksni period — obično 30, 60, 90 ili 180 dana nakon otpreme ili predaje dokumentacije. Omogućava uvozniku vreme da primi, proda i generiše prihod pre plaćanja. Izvoznici mogu da diskontuju odloženo plaćanje kroz svoju banku za trenutni gotov novac.
Rezervni LC
Rezervni instrumentNije namenjen kao primarni način plaćanja. Funkcioniše kao bankarska garancija — izvoznik može da koristi sredstva samo ako kupac ne izvrši plaćanje. Koristi se za trgovinu na otvoreni račun gde prodavac želi sigurnosnu mrežu. Uobičajeno u američkoj trgovini; Evropa češće koristi bankarske garancije.
Prenosivi LC
Za posrednikeOmogućava prvom korisniku (trgovcu/posredniku) da prenese sve ili deo LC drugom korisniku (stvarnom proizvođaču). Trgovac zamenjuje svoju fakturu za proizvođačevu, čime zadržava marginu u tajnosti. Zahteva da LC eksplicitno navede 'prenosiv'.
Okretni LC
Ponovljene pošiljkeAutomatski se obnavlja nakon svakog korišćenja do definisanog limita. Izbegava troškove otvaranja novog LC za svaku pošiljku. Koristi se za redovne pošiljke istih roba između uspostavljenih poslovnih partnera. Može biti kumulativan (neiskorišćeni iznosi se prenose) ili nekumulativan.
Otvaranje i korišćenje akreditiva
Akreditiv uključuje četiri strane i više koraka. Nedostajanje bilo kog koraka ili dokumenta može odložiti isplatu za nedelju dana.
Ugovor o prodaji navodi plaćanje putem akreditiva
Kupac i prodavac se u ugovoru o prodaji dogovore da će plaćanje biti putem akreditiva. Ugovor navodi tip akreditiva, period važenja, najkasniji datum slanja i luku ukrcaja/iskrcaja.
Uvoznik podnosi zahtev izdavateljskoj banci
Uvoznik (podnosilac zahteva) nalaže svojoj banci da izdaju akreditiv u korist izvoznika. Banka procenjuje kreditnu sposobnost uvoznika i naplaćuje naknadu za izdavanje. Uvoznik mora imati kreditni limit ili depozit.
Izdavateljska banka šalje akreditiv advokatskoj banci
Izdavateljska banka prosleđuje akreditiv (obično putem SWIFT MT700) odgovarajućoj banci u zemlji izvoznika — advokatskoj banci. Advokatska banka autentifikuje akreditiv i prosleđuje ga izvozniku.
Izvoznik pregleda i šalje robu
Izvoznik pažljivo proverava sve uslove i odredbe u akreditivu pre slanja robe. Ako neki uslov ne može biti ispunjen (npr. rok za slanje previše kratak, nemogući zahtevi za dokumentaciju), mora zatražiti izmenu pre slanja.
Izvoznik dostavlja dokumentaciju
Nakon slanja robe, izvoznik prikuplja sve potrebne dokumente i dostavlja ih imenovanoj/advokatskoj banci u roku za dostavljanje dokumentacije (obično 21 dan od datuma brodskog lista, ali pre isteka akreditiva).
Banka proverava dokumentaciju
Banka ima 5 radnih dana da proveri dokumentaciju na usaglašenost. Čak i male nepravilnosti (pogrešan format datuma, nedostajući podaci o težini, pravopisne greške) daju banci osnov za odbijanje. Ako je dokumentacija usaglašena, banka prosleđuje izdavateljskoj banci.
Izdavateljska banka izvršava plaćanje
Izdavateljska banka proverava dokumentaciju i, ukoliko je usaglašena, tereti račun uvoznika i vrši plaćanje advokatskoj/konfirmacionoj banci, koja zatim isplaćuje izvozniku. Za akreditiv na vidjenje, ovo traje 5–10 dana od dostavljanja dokumentacije; za akreditiv sa odgodom, plaćanje se vrši na datum dospeća.
Uvoznik prima dokumentaciju
Uvoznik prima originalnu dokumentaciju (posebno originalni B/L) od izdavačke banke. Originalni B/L je glavni dokument potreban za preuzimanje tereta na odredištu.
Dokumenti obično zahtevani pod akreditivom
Svi dokumenti moraju strogo da se pridržavaju uslova akreditiva. Banke proveravaju u skladu sa uslovima akreditiva — ne u skladu sa osnovnom trgovinskom transakcijom.
Komercijalna faktura
Mora tačno da odgovara: naziv i adresa podnosioca zahteva, opis robe, jedinična cena, ukupan iznos, valuta i Incoterms — sve tačno kako je navedeno u akreditivu. Čak i razlike u kapitalizaciji mogu prouzrokovati neslaganja.
Teretni list (B/L)
Mora biti 'čist na brod' (bez klauzula koje ukazuju na oštećenu ambalažu), izdat na naložbenika izdajuće banke (osim ako akreditiv ne nalaže drugačije), i da pokaže luku ukrcaja i iskrcaja navedenu u akreditivu. Obaveštena strana je obično podnosioc zahteva.
Pak lista
Detaljan pregled svih paketa: broj sanduka/paleta, bruto i neto težina, dimenzije. Mora biti dosledna sa komercijalnom fakturom — iste robe, iste količine. Neslaganja između dokumenata su jedan od glavnih razloga za odbijanje.
Uverenje o poreklu
Potvrđuje zemlju proizvodnje. Zahtevano od carine na odredištu u svrhu carinskih dažbina. Akreditiv će odrediti nadležno telo za izdavanje (npr. Privredna komora, državno telo) i ponekad specifičan obrazac koji je potreban (GSP Form A, EUR.1, itd.).
Uverenje o osiguranju
Zahtevano ako je akreditiv na uslovima CIF ili CIP. Mora biti za najmanje 110% vrednosti fakture, pokrivati rizike navedene u akreditivu (tipično ICC A), i biti datirano ne kasnije od datuma B/L. Polise otvorenog pokrića izdaju uverenja po pošiljkama.
Uverenje o inspekciji
Pre-utovarni pregled od strane imenovane treće strane (SGS, Bureau Veritas, Intertek). Akreditiv će odrediti inspektora i šta moraju da potvrde (količina, kvalitet, pakovanje). Izdato nakon fizičkog pregleda tereta pre utovara.
6 najčešćih neusaglasja u akreditivu
Više od 70% prvobitnih prezentacija dokumenata sadrži barem jednu neusaglasnost. Banke imaju pravo odbiti — čak i zbog tipografskih grešaka.
Kašnjenje u prezentaciji dokumenata
Dokumenti su predstavljeni nakon isteka roka akreditiva ili nakon perioda prezentacije (podrazumevano 21 dan od datuma brodskog tovara prema UCP 600). Ovo je najčešća i najizbežljivija neusaglasnost. Osigurajte dodatno vreme u planu.
Kašnjenje u isporuci
Datum brodskog tovara je nakon najkasnijeg datuma isporuke navedenog u akreditivu. Ne može se ispraviti — roba je već otpremljena. Zahteva izmenu akreditiva pre originalnog roka ako izvoznik ne može da ispoštuje rok.
Neusaglašenost opisa robe
Opis robe na komercijalnoj fakturi se ne poklapa tačno sa opisom u akreditivu. Dodavanje ili izostavljanje reči, pogrešna jedinična cena, pogrešna valuta ili pogrešni Incoterms. Faktura mora tačno da odražava opis u akreditivu.
Neusaglašenost između dokumenata
Količine, težine ili vrednosti se razlikuju između fakture, pakovnog lista i brodskog tovara. Banke upoređuju sve dokumente međusobno. Čak i male aritmetičke razlike (zaokruživanje) su osnov za odbijanje.
Brodski tovar nije 'čist na brod'
Prevoznik dodaje klauzule brodskom tovaru koje ukazuju na oštećenu, vlažnu ili poderanu ambalažu. Uslovi akreditiva gotovo uvek zahtevaju čist brodski tovar. Ako prevoznik uoči problem, izvoznik mora rešiti problem ambalaže pre utovara ili je neusaglasnost neizbežna.
Nedostajuća ili netačna indosacija
Brodski tovar zahteva indosaciju (B/L 'na nalož' mora biti indosiran prazno ili u korist izdajuće banke). Osiguravajući sertifikati takođe mogu zahtevati indosaciju. Nedostajući potpisi ili netačan tekst indosacije uzrokuju odbijanje.
Česta pitanja
Vaša sledeća pošiljka, savršeno planirana.
Počnite besplatno. Bez kreditne kartice. Bez instalacije.