Jaki rodzaj akredytywy potrzebuje Twoja transakcja handlowa?

Płatność następuje natychmiast (〖na widok〗) gdy eksporter przedstawi zgodne dokumenty bankowi nominowanemu. Bank emisyjny sprawdza dokumenty i płaci w ciągu 5 dni roboczych. Standardowy wybór dla większości transakcji handlowych między nowymi partnerami handlowymi.

Płatność jest odroczona na ustalony okres — zazwyczaj 30, 60, 90 lub 180 dni po wysyłce lub przedstawieniu dokumentów. Daje importerowi czas na otrzymanie, sprzedaż i generowanie przychodu przed zapłatą. Eksporterzy mogą zdyskontować odroczoną płatność u swojego banku w celu uzyskania natychmiastowej gotówki.

Nie jest przeznaczona jako główna metoda płatności. Funkcjonuje jak gwarancja bankowa — eksporter może ją wykorzystać tylko jeśli kupujący nie wywiąże się ze zobowiązań. Używana w handlu na rachunek otwarty, gdy sprzedawca chce mieć sieć bezpieczeństwa. Popularna w handlu w USA; Europa zwykle używa gwarancji bankowych.

Pozwala pierwszemu beneficjentowi (handlowcowi/brokerowi) zbywać całość lub część akredytywy drugiemu beneficjentowi (rzeczywistemu producent). Handlowiec zastępuje swoją fakturę fakturą producenta, zachowując marżę w tajemnicy. Wymaga aby akredytywa wyraźnie stwierdzała 〖zbywalna〗.

Automatycznie wznawia się po każdym wypłaceniu do określonego limitu. Unika kosztów otwarcia nowej akredytywy dla każdej wysyłki. Używana dla regularnych wysyłek tych samych towarów między ustalonymi partnerami handlowymi. Może być kumulacyjna (niewykorzystane kwoty przenoszą się) lub niekumulacyjna.

Faktura handlowa

Musi być dokładnie zgodna: nazwa i adres wnioskodawcy, opis towaru, cena jednostkowa, kwota całkowita, waluta i Incoterms — wszystko dokładnie tak, jak określono w akredytywie. Nawet różnice w kapitalizacji mogą spowodować rozbieżności.

Konosament (B/L)

Musi być "czysty na pokładzie" (bez klauzul dotyczących uszkodzonych opakowań), wystawiony na zlecenie banku emitenta (chyba że akredytywa stanowi inaczej) i zawierać port załadunku i wyładunku określony w akredytywie. Stroną powiadomienia jest zazwyczaj wnioskodawca.

Wykaz zawartości (Packing List)

Szczegółowy przegląd wszystkich paczek: liczba kartonów/palet, waga brutto i netto, wymiary. Musi być zgodny z fakturą handlową — te same towary, te same ilości. Rozbieżności między dokumentami są główną przyczyną odmowy.

Certyfikat pochodzenia

Potwierdza kraj pochodzenia. Wymagany przez organy celne na miejscu przeznaczenia do celów opodatkowania. Akredytywa będzie określać organ wydający (np. Izba Handlu, organ rządowy) i czasami konkretny wymagany formularz (GSP Form A, EUR.1, itp.).

Certyfikat ubezpieczenia

Wymagany, jeśli akredytywa dotyczy warunków CIF lub CIP. Musi obejmować co najmniej 110% wartości faktury, pokrywać ryzyka określone w akredywie (zazwyczaj ICC A) i być datowane nie później niż data B/L. Polisy otwarte wystawiają certyfikaty dla każdej wysyłki.

Certyfikat inspekcji

Inspekcja przed wysyłką przeprowadzona przez wskazaną trzecią stronę (SGS, Bureau Veritas, Intertek). Akredytywa będzie określać inspektora i co musi on potwierdzić (ilość, jakość, opakowanie). Wydawany po fizycznej inspekcji towaru przed załadunkiem.

Spóźniona presentacja dokumentów

Dokumenty złożone po dacie wygaśnięcia akredytywy lub po okresie presentacji (domyślnie 21 dni od daty konosamentu zgodnie z UCP 600). To jest najczęstsza i najbardziej unikalna rozbieżność. Zaplanuj czas buforowy.

Spóźniona wysyłka

Data konosamentu jest później niż najnowsza data wysyłki określona w akredytywie. Nie można tego skorygować — towary są już wysłane. Wymaga poprawy akredytywy przed pierwotnym terminem, jeśli eksporter nie może go spełnić.

Niezgodność opisu towaru

Opis towaru na fakturze handlowej nie odpowiada dokładnie akredytywie. Dodanie lub pominięcie słowa, błędna cena jednostkowa, błędna waluta lub błędne Incoterms. Faktura musi dokładnie odzwierciedlać opis z akredytywy.

Niespójność między dokumentami

Ilości, wagi lub wartości różnią się między fakturą, listą pakunkową i konosamentem. Banki porównują wszystkie dokumenty ze sobą. Nawet drobne różnice arytmetyczne (zaokrąglenia) są podstawą do odrzucenia.

Konosament nie jest 〖czysty na pokładzie〗

Przewoźnik dodaje klauzule do konosamentu, zauważając uszkodzenia, wilgoć lub rozdarcia opakowaniu. Warunki akredytywy prawie zawsze wymagają czystego konosamentu. Jeśli przewoźnik odnotuje problem, eksporter musi naprawić opakowanie przed załadunkiem lub rozbieżność jest nieunikniona.

Brakujące lub nieprawidłowe indosy

Konosament wymaga indosu (konosamenty 〖na zlecenie〗 muszą być indosowane in blanco lub na rzecz banku emitenta). Certyfikaty ubezpieczenia mogą wymagać indosu. Brakujące podpisy lub nieprawidłowe sformułowanie indosu powoduje odrzucenie.